Emma, Cleo, Rikki og Bella svømmer i havet. De sludrer og griner alle sammen og hygger sig. Pludselig ser de et skarpt lys på himlen og svømmer hen mod det.
Scene 2:Mako Island
Pigerne svømmer til øen og finder en magisk månepool. De er forbløffet over dens skønhed og beslutter at svømme i den. Mens de svømmer, forvandles de til havfruer.
Scene 3:Cafeen
Pigerne vender hjem og prøver at skjule deres nye hemmelighed for deres forældre og venner. De lader som om de er trætte af deres svømmetur og går i seng.
Scene 4:Næste morgen
Pigerne vågner op og indser, at deres drøm var virkelig - de er nu havfruer! De beslutter sig for at tage en svømmetur i poolen og har det meget sjovt med at øve deres nye kræfter.
Scene 5:Stranden
Pigerne går til stranden og er chokerede over at se, at der er en kæmpe storm. De indser, at de skal bruge deres kræfter for at redde dagen, så de svømmer ud i havet. De bruger deres kræfter til at dæmpe stormen og redde dagen.
Scene 6:Slutningen
Pigerne vender hjem og indser, at de nu er berømte for at redde dagen. De er taknemmelige for deres nye havfruekræfter og beslutter at bruge dem til at hjælpe andre.